Ces 14 indices qui attirent l’œil du fisc

L’administration fiscale française croise désormais de nombreuses données (notamment via l’IA) pour cibler les contribuables à haut risque. Voici les principaux signaux d’alerte résumés par l’hebdomadaire Le Point :

1. Virements importants ou inhabituels, sans justification économique.
2. Mouvements bancaires internationaux, en particulier avec des pays à risque.
3. Relations financières avec des paradis fiscaux, comme la Suisse ou Monaco.
4. Revenus très fluctuants, surtout à la baisse, éveillent les soupçons.
5. Train de vie incohérent avec les revenus déclarés (voyages, voitures, achats de biens).
6. Déficits répétés pour des activités supposées rentables.
7. Erreurs ou incohérences fréquentes dans les déclarations fiscales.
8. Comptes à l’étranger non déclarés, même en cas de faible montant.
9. Sous-évaluation d’un bien immobilier dans une succession, une donation ou un divorce.
10. Demande de régimes fiscaux avantageux, comme celui des impatriés.
11. Utilisation du pacte Dutreil, pour la transmission d’entreprise, scrutée de près.
12. Dénonciation par un tiers, ex-conjoint ou associé, parfois rémunérée.
13. Contrôle d’un proche ou d’un associé, effet domino possible.
14. Revenus très supérieurs à ceux du voisinage, surtout en dehors des quartiers riches.

Le Point rappelle que l’administration fiscale a encaissé 11,4 milliards d’euros grâce à ces contrôles en 2024 — un record.

(Photo : Imagebroker)